Az S/4HANA-ökoszisztéma CFO-szemüvegen keresztül, ha a CFO a teljesítménymenedzsmentre (CPM) is választ vár

Havas Levente, Horváth Gergő, Kovács Zsolt, Balázs Bertold

Az S/4HANA az elmúlt évek meghatározó témája az üzleti / CFO informatikában. Az SAP ERP megoldása a CIO-kat hivatalból foglalkoztatja, ugyanakkor egyre több CFO ismeri fel, hogy többről van szó, mint pusztán informatikai kérdésről.

Kép: fan yang / Unsplash

Egy jól előkészített, minden szintjén [ERP & CPM & adattárház (BI & DWH) & vállalati egyediségek (pl.: S&OP, pricing)] megtervezett és levezényelt S/4HANA-bevezetés az üzleti transzformáció motorja. Ebből a vállalatok gazdasági területe mellett minden olyan funkcionális terület profitál, amelyik magas frekvenciájú teljesítménymenedzsmentje által modellezi [tervezés és szimuláció (core planning, modelling)], visszaméri [reporting (BI)], elemzi [reporting és mélyelemzés (BI, Advanced Analytics)] a vállalat eredményeit, potenciáljait és kihívásait.

Az eddig vágyott rugalmas és standard fedezetszámítást - mely a vállalatok pénzügyi irányításának egyik legfontosabb eszköze - az S/4HANA új alapokra helyezi, s így korszerűbb lesz.  Az áramvonalasított felhasználói felületek miatt olyan további területeken is várhatnak hasznokat a CFO-k, mint a gyorsabb pénzügyi zárás, vagy a számviteli folyamatok rövidebb átfutási ideje. Ám ezek az előnyök csak akkor aknázhatók ki, ha a bevezetést megelőzi a vállalatirányítást segítő controlling és pénzügyi struktúrák, folyamatok újragondolása az új, korszerűbb SAP-s eszközökkel.

Az S/4HANA alapú ökoszisztéma

Az említett controlling és pénzügyi folyamatoknak azonban csak egy részét képezi le az ERP rendszer, jellemzően a pénzügyi és a vezetői számvitel területein. Ez annak ellenére is igaz, hogy egyre több reporting vagy akár fejlett analitikai funkció is kezd beépülni az S/4HANA-ba. A CFO terület egyéb meghatározó controlling folyamataira, mint a tervezés, előrejelzés és predikció, az S/4HANA-n kívül (is) kínál megoldásokat az SAP. A szoftveróriás komplex ökoszisztémát épített ki az ERP megoldása köré. Ez az ökoszisztéma olyan eszközökből áll, melyek az S/4HANA-val szorosan integrálódva, annak funkcionalitását kiegészítve igyekeznek teljeskörű megoldást nyújtani a pénzügyi vállalatirányítás számára.

Nincs azonban könnyű helyzetben az a CFO (de a CIO sem), aki ebben az összetett környezetben tisztán szeretne látni. Olyan betűszavak között kell eligazodnia, mint a SAC, BO BI, BOPC, BOFC, BW/4HANA, IBP vagy PaPM. Mindezt úgy, hogy a szóban forgó eszközök funkcionalitása messziről nézve talán nem, de a kibontott igények alapján egymással vagy akár magával az S/4HANA-val is átfed. Nem véletlenül.

Cikkünkben az említett eszközök közül most a SAC-ot ismertetjük, mert koncepciójánál fogva az egész CPM-et felöleli, vagy a jövőben fel kívánja ölelni, így a „messzebbről nézés” nem elegendő. Bemutatjuk, hogy az SAP Analytics Cloud milyen folyamatokban kínál új, vagy már meglévő megoldást a CFO terület számára. Körüljárjuk, hogy ha tervezésről, előrejelzésről vagy beszámolásról van szó, akkor a SAC mellett milyen további SAP megoldásokról érdemes / kell tudni, és mik a főbb eltérések ezek között. Szempontokat szeretnénk adni a CFO-k, gazdasági szakértők számára a különböző eszközök közötti tisztánlátáshoz, döntéstámogatáshoz.

SAP Analytics Cloud – csodakombájn a CFO-k számára?

Az SAP is a felhőt vette célba. Ezen célja mentén a stratégiai eszközének tekinthető Analytics Cloud (leánykori nevén BusinessObjects Cloud) az elmúlt öt évben folyamatos átalakuláson ment keresztül nem csupán felhasználói felület, hanem funkcionalitás szempontjából is. Emellett az SAP roadmapjén most már megkerülhetetlen elemként jelenik meg, valamint a gyártó különböző szolgáltatási csomagjaiban demó környezet hozzáférését biztosítja ügyfelei számára. Ez egyébként nem jelent nehézséget az SAP-nak, hiszen egy felhős megoldásról van szó, amit a felhasználók egy böngészőn keresztül elérhetnek (az se baj, ha ez éppen Google Chrome). Ez az erőteljes promóciós tevékenység a jelenlegi SAP-ügyfelek „rászoktatását” célozza a kevésbé ismert, de sok területet lefedő SAP Analytics Cloud (SAC) termékre, amely ötvözni kívánja a CPM funkciókat.

Ezért lehet több puszta véletlennél, hogy a SAC-ban realizált Digital Boardroom koncepció pontosan illeszkedik a HANA kitalálása során felvázolt vízióhoz. Azt is ki kell emeljük, hogy magunk a Digital Boardroom alapú menedzsment kiszolgálásban nagyon is hiszünk, ami nem kötődik technológiához; inkább üzenet-, tartalomátviteli módszer, felhasználói élménnyel (UX) ötvözve.

1. ábra: Hasso Plattner-nek, a HANA atyjának víziója a jövő vezetői értekezleteiről Forrás: https://pbs.twimg.com/media/B87fl19CAAA1izG.png

A következő bekezdésekben kibontjuk a SAC funkcióinak nagyobb területeit, és bemutatjuk, hogy adott területen mely SAP-s termékekkel kell versenyeznie, és vagy kooperálnia az ügyfelek, CFO-k kegyeiért.

Tervezés és szimuláció

Egyelőre vakmerőség lenne azt mondani, hogy a SAC képes legyőzni érett CPM (Corporate Performance Management) platformokat. Ugyanakkor fejlődése a tervezési funkciók területén figyelemre méltó. A kezdetben döcögősen működő verziómenedzsment és beviteli űrlapok mostanra stabil funkciókká nőtték ki magukat, amelyeket allokációk és programozható adatműveletek segítségével tudunk megtámogatni.

A különböző tervezési feladatokat beépített naptár és Gantt-diagram támogatja, hogy a tevékenységek áttekinthetők legyenek. A kollaborációt elősegítendő, adatpont-szintű véleményezési lehetőség is van, amely segíti a feladat elvégzőjét és jóváhagyóját egyaránt. Ahogy megszokhattuk már az SAP-s eszközöktől, a SAC-hoz is kapcsolható Analysis for Office Excel-bővítmény, amely már az Excel online verziójával is kompatibilis.

Kiemelendő még az értéktényező-struktúra (value driver tree) funkciója, amely igazi ritkaságnak számít a területen. Az értéktényező-struktúra leképezi a SAC-ban elérhető tervezési adatmodelleket és vizuálisan megjeleníti az adott mutatószámra hatással bíró változókat. Ezeket a változókat a felhasználó kézi bevitellel is módosíthatja, s ennek hatása azonnal nyomon követhető a magasabb szintű mutatókon.

Összegezve a SAC igencsak ígéretesnek mondható a tervezési funkciók terén, ugyanakkor számos demó és proof of concept szükséges ahhoz, hogy helytálljon a piacon és eleget tegyen az ügyfelek tervezési igényeinek. Ezen a területen egyébként versenytársa/helyettesítője az SAP-s termékek közül az SAP BusinessObjects Planning and Consolidation (BOPC*, sokan BPC-ként ismerik), ha pénzügyi tervezés, budgeting, forecast és pénzügyi konszolidáció a cél, vagy az SAP Integrated Business Planning (IBP), amely főként ellátási lánc-menedzsment és tervezési funkciókat lát el. De ide sorolható még az SAP Profitability and Performance Management (PaPM) allokációs és modellező eszköze is, amely egy natív HANA megoldás és képes komplex számítások, szabályok és szimulációk futtatására (ez a SAP BO PCM-et váltja). Ugyanakkor fontos megjegyezni, hogy a BOPC nem csak versenytársa, hanem kiegészítője is lehet az Analytics Cloud-nak, hiszen a SAC – BOPC integráció már elérhető.

Mélyelemzés

Maradva a „csodakombájn” hasonlatnál, mindenképpen említést kell tenni a betakarítást elemző és előrejelző képességekről: a SAC prediktív és fejlett analitikai funkcióiról. Az SAP három fő funkciót épített az eszközbe: a klasszifikációt, a regressziót és az idősort. Ezek a funkciók különböző statisztikai algoritmusokat futtatnak a háttérben, s ezek eredményeit is kiértékelik (például hiba százalékok, magyarázóerő stb.).

A klasszifikáció lehetőséget biztosít olyan bináris (igen/nem) kategóriák valószínűségi előrejelzésére, mint például, hogy adott ügyfél valószínűsíthetően fel fog-e mondani adott szerződést, vagy hogy egy gyártási eljárás komponensét le kell-e cserélni rövid vagy hosszú távon.

A regresszió lehetőséget nyújt arra, hogy adott numerikus változó változásának mértékét előrejelezzük kapcsolódó változók fluktuációja alapján. Például előrejelezhetjük, hogy egy importált termék ára hogyan fog változni más attribútumok, például a szállítási díjak és az adók mértékének változása esetén.

Az idősor adott számérték időbeli alakulását jelzi előre adott időszakra vonatkozóan egymással korreláló vagy nem korreláló változók figyelembevételével. Például egy fagylaltárus a múltbeli értékesítési adatok és a várható időjárás (hőmérséklet) alapján előre tudja jelezni az adott időszakban várható fagylaltértékesítést.

A három fő funkció mellett a tervezési modellekből készült dashboard-okon is van lehetőség „forecast-ot futtatni”, ami az adatmodellben szereplő változók értékei alapján becsüli meg az idősoron értelmezhető változókat (automatikus forecast, lináris regresszió, tripla exponenciális simítás).

Az SAP korábban a dobozos Predictive Analytics (SPA) termékével célozta meg a citizen data science (azoknak a köre, akik fejlett analitikákat, predikciós modelleket alkalmaznak, viszont elsődlegesen szerepük nem a technikai, hanem az üzleti területen jelentős a szervezetben) piacot, viszont a SAC ezen a területen is komoly alternatívaként jelenik meg, az üzleti felhasználók számára könnyedén alkalmazható mélyebb elemzési opciókkal.

Reporting és elemzés

Az Analytics Cloud alapvetően két felületet biztosít riportok készítésére, amelyeket két felhasználó-típusra szabtak: az üzleti felhasználókra és a fejlesztőkre.

Az üzleti felhasználók számára javasolt riportkészítési és fogyasztási felület a Sztori (Story), amely gyakorlatilag egy olyan dashboard, ahol standard funkciók állnak a felhasználó rendelkezésére (tehát lehetőség van ad-hoc riportok elkészítésére, self-service módon). Tény és terv adatokat lehet megjeleníteni különböző diagramtípusokkal, táblázatokkal, szűrőkkel, amelyek mindig a rendszerben aktuálisan szereplő adatokat reprezentálják. Lehetőség van standard sablonok alkalmazására és mobil eszközökre optimalizált riport készítésére is.

A fejlesztő felhasználók számára nyújt bővebb személyre szabhatósági opciókat az Elemzési felület (Analytic Application), amely időtálló, standard riportok készítésekor bizonyulhat hasznosnak. Hasonlóan a sztorihoz, az elemzési felület is a rendszerben elérhető adatok különféle nézetekben való megjelenítését szolgálja, viszont a felhasználói aktivitáshoz kapcsolódóan különböző akciókat tud a riport készítője programozni (például megváltozik a felület, ha a felhasználó rákattint egy objektumra vagy gombra). Az Elemzési felület számos funkcióval bővült az elmúlt egy évben, így jogosan feltételezhető, hogy az SAP Lumira Designer versenytársaként tekinthetünk rá.

Sci-finek tűnhetett még 5 évvel ezelőtt, hogy a felsővezetői értekezletek részben, vagy teljesen online „boardroom”-ban valósuljanak meg. Ma ez már valóság. Ebből adódóan tekinthetünk vizionáriusként az SAP Analytics Cloud Digital Boardroom felületének kitalálóira és kidolgozóira, ez ugyanis számos dashboard (sztori) logikai vagy tartalmi összekapcsolását teszi lehetővé. A vezetői értekezlet a korábbi, statikus, kinyomtatott prezi alapú megközelítésből elmehet egy dinamikus, interaktív, akár szimulációkat is futtató megbeszélés irányába. Tehát közös prezentációs nézetként hidat képez a különböző helyszíneken tartózkodó és a felületet figyelő vezetők között.

Összefoglalva a SAC beszámolási képességeit, elmondható, hogy az eszköz a szokásos önkiszolgáló reporting funkciók mellett biztosít standard riportálási lehetőségeket és kiemelkedik egyedi prezentációs opcióival a Digital Boardroom által.

Az „egy igazság” elvét biztosító vállalati fogalmi katalógus továbbra is a BusinessObjects BI-ban (BO BI) érhető el (Universe); a SAC-BO BI kombináció nem csak technológiai, de üzleti cél is. Az SAP éppen ezért közös konstrukciókat dolgozott ki a beszerzésére. A beszámolási képességek terén az eszköz versenytársa / helyettesítője / de leginkább kiegészítője a BO BI részeként elérhető tartalom előállító eszköz, a Web Intelligence (WebI). A SAC teljesen felhő-alapú megoldás, ugyanakkor földi adat-, és BO BI-kapcsolatok kezelésére is fel lett készítve. Mint említettük, az SAP Lumira Designer a SAC Elemzési felületével szemben még sokáig meghatározó alternatíva lesz, hiszen előbbi érett terméknek tekinthető a piacon. Mindkettőre igaz, hogy IT/BI fejlesztői képességeket kíván meg a riportok elkészítéséhez.

Őszi SAP webinar-sorozatunk során felvázoltunk egy lehetséges döntési fát a kivezetésre kerülő SAP Dashboards-ot (CDD) alkalmazók számára. Ha a döntés pillanatában rendelkezünk SAP BusinessObjects licenszekkel és azok követésével, illetve elégedettek vagyunk a platformmal, akkor a Web Intelligence és a Lumira Designer lehet a megfelelő megoldás. Amennyiben nyitottak vagyunk a felhőalapú technológiákra is, akkor az Analytics Cloud-ot érdemes megnézni. Ha elégedetlenek vagyunk a BO platformmal, vagy ha nem rendelkezünk SAP BO licenszekkel, akkor új, nem SAP-s eszköz választása javasolt.

2. ábra: Az SAP vállalati reporting kínálata a felhőben is elérhető

Összefoglaló

A CFO-k számára számos eszköz áll rendelkezésre [mert már megvan (pl.: BW, BO BI) vagy az SAP kirakatában jól látható] a piacon, lefedve a beszámolás, tervezés és predikció területeit, ha csak az SAP-s ökoszisztémát tekintjük, akkor is számos, egyébként funkcionalitásban átfedő termékeket találunk. Ahhoz, hogy ebben a portfólióban eligazodjon a döntéshozó és az S/4 HANA + BOPC, IBP, PaPM, WebI, Lumira Designer vagy SAC opciók közül a szervezet igényeinek megfelelő választás születhessen, mindenképpen szükséges a támogatandó vagy fejlesztendő funkciók, folyamatok mély átgondolása, alkalmazási jövőkép alkotása.

Mi az IFUA-nál a BPC-re a BusinessObjects termékcsalád tagjaként tekintünk, amely egy self-service képességekkel is bíró döntéstámogatói rendszer, innen ered a BOPC rövidítésünk.

Ha felkeltettük érdeklődését és szeretne üzleti demo bemutatót, kérjük, írjon nekünk. Ha irányítási és vagy controlling rendszer közelítésből szeretne tájékozódni, akkor a gergo.horvath@horvath-partners.com, ha technológiai roadmap irányból, akkor a levente.havas@horvath-partners.com címre.

Szerzők:
Havas Levente, a Horváth & Partners partnere, az IFUA Enterprise Analytics kompetencia központjának vezetője
Horváth Gergő controlling és SAP S/4HANA szakértő
Kovács Zsolt SAP Analytics Cloud szakértő
Balázs Bertold nagyvállalati reporting szakértő

Hivatkozások